香港人平均壽命位居全球第一，意味著打工仔在65歲退休後，仍有漫長的退休生活，尤其面對收入減少、醫療費用支出增加、通脹蠶食儲蓄等問題，令不少退休人士感到憂慮。不妨趁年輕籌劃退休儲蓄，為自己累積退休入息。
為推動市民增加退休儲備，政府在2019年推出稅務優惠政策，合資格延期年金保單(QDAP)的保費連同強積金可扣稅自願性供款，合共每年可提供最高6萬元扣稅額。
簡單而言，QDAP可分為供款期、累積期及入息期。在供款期期間，投保人會定期繳交保費，保費在累積期會一直滾存，直至入息期開始，投保人便可定期領取年金，達致退休後仍有穩定收入的目的。
QDAP選擇多元化，有意投保的人士應留意以下三個要點，並因應個人的負擔能力選擇最適合自己的退休計劃。
第一，評估自己需要，考慮預期於何時退休並開始領取年金，從而決定供款期及入息期。
第二，比較不同產品之間的回報，而內部回報率(IRR)便是一個常用參考指標，IRR愈高代表回報率愈高。IRR有保證IRR及總IRR兩種，前者只計算QDAP的保證部分，相當於產品的最低回報率；後者則反映對未來投資收益的預期，故此包含非保證部分。
第三，投保人一般會長期持有QDAP，所以要留意保單的退保價值，如中途因財務原因需要退保會更有預算。
QDAP所提供的穩定年金收入，可為退休生活帶來多一重保障。大家不妨在本月底課稅年度完結前，向理財顧問了解更多關於QDAP的特點及優勢。
作者為宏利香港首席產品總監兼康健主管紀榮道