龍年理財第一件事︰投保扣稅孖寶

踏入新一年，除向親戚朋友拜年祝賀，別忘記龍年理財第一件事，就是把握扣稅機會，趕緊於稅季結束前，透過「扣稅孖寶」，即「合資格延期年金保單(QDAP，俗稱「扣稅年金」)」和「自願醫保計劃(VHIS)」，盡享稅務扣除優惠，以便扣稅、退休策劃及保障健康「一條龍」。

政府推出「扣稅孖寶」，除鼓勵大家及早為健康及退休作好規劃，亦為VHIS及QDAP中合乎資格保費提供稅務扣除優惠。港人愈趨長壽，2022年香港男性平均預期壽命為80.7歲，女性則為86.8歲，若沒有及早為退休妥善規劃，長壽有可能令人入不敷支，引致財務風險；而配置自願醫保計劃則讓我們在醫療服務方面有更多選擇。 

政府推廣年金概念，讓投保人用來自製長糧，到退休時便可啟動收入來源。扣稅年金是強勁的慳稅工具，於每個課稅年度，每名納稅人最高扣除額為6萬元，如夫婦合併報稅，兩位均為納稅人，最高扣除額則為12萬元，合共可慳高達20,400元稅款。

扣稅年金是一種延期年金，包括累積期和年金期兩個階段。在累積期期間，投保人在所選繳費年期內定期繳付保費，讓資金增長，以享有更高潛在回報。累積期滿後，投保人便可於所選年金期內定期收取年金，將儲蓄轉化為穏定現金流。

一些靈活性十足的扣稅年金計劃，提供多個累積期和年金期選項，以及每月年金入息收取方式，除可以現金方式每月收取，亦可選擇於保單內繼續滾存生息，配合投保人的人生規劃和生活需要。

投保人可以留意市場上不同扣稅年金計劃的不同保證回本期，這給予投保人不同程度財務彈性。天有不測之風雲，人生充滿突如其來的事情。一些貼心的扣稅年金計劃更設有豁免保費意外保障，以及身故保障，讓投保人安枕無憂，倍感安心。

「扣稅孖寶」另一名重要成員便是自願醫保計劃，所繳付的合資格保費亦可獲得扣稅優惠，每年以每名受保人8,000元為限。投保人可為其他合資格受養人購買自願醫保，只要將所有自願醫保保單合資格保費在全家最高收入者的報稅表申請扣稅，便可節省更多稅款。

自願醫保計劃設有標準化的保單條款及保障，並訂有最低要求，如最低保障範圍及賠償金額，投保時不妨選擇一些更貼心的產品，如有些計劃保障投保時未知的已有病症而毋需等候期，遠較自願醫保計劃最低要求的3年等候期為優；有些計劃更涵蓋妊娠併發症，屬市場少有；另外，一些計劃則設有高達15%的無索償保費折扣，鼓勵受保人注意健康。

投保人亦可因應自己需要，選擇一些提供入院前、中及後期全數賠償實際醫療開支，以及主要醫療開支項目不設個別項目限額的計劃，不用為個別細項支出而「左計右計」，以便專心接受治療。

投保「扣稅孖寶」，既可慳稅，又能保障健康，並為退休作出長遠的財務規劃，真正做到「龍馬精神」、「龍轉乾坤」！最後提提大家，投保時可留意各種限時保費折扣及優惠，確保財源廣進迎新「稅」。

作者為萬通保險首席產品策劃總監許丹萍