民政事務總署每年向區議會撥款數億元，讓區議會決定批予機構作社區計劃，審計署發現2011至15年，撥款由2.7億元，增至3.2億元，增幅17%，但申請項目及參與人數均分別下跌3.3%及13.3%，而且有七成款項用作節日慶典和文化活動，但作公民教育及殘疾人士活動只有很少。
報告又指出，區議員每年要向民政處書面申報利益，可能涉及的利益衝突，部分在會議上口頭申報但無作裁決，區議員繼續出席會議及參與審批。
審計署認為部分區議員在該機構的職位，可能具決策或影響力，民政總署應該要收緊申報準則，避免可能涉及利益衝突，民政總署稱同意有關建議。