政府自2019年起推出「扣稅三寶」。(資料圖片)
第五波新冠肺炎疫情來勢洶洶，現行經濟環境不明朗，不少納稅人都希望審慎理財，設法節省稅款，紓緩財政壓力。政府自2019年起推出「扣稅三寶」，即「自願醫保計劃」（自願醫保）、「合資格延期年金保單」（扣稅年金）及「強積金可扣稅自願性供款」，以稅務優惠鼓勵市民提升健康及退休保障，但一項調查顯示，港人對這些產品缺乏認知，似乎仍未盡用慳稅良機。
調查顯示，今年2月就港人對扣稅產品，特別是自願醫保及扣稅年金認知進行的調查，發現10個自願醫保特點中，受訪者平均只答對4個，其中最多受訪者(73%)知道自願醫保受政府監管、保費透明度高。在扣稅年金的4個特點中，受訪者平均只答對1個，接近四成受訪者誤會年金是投資產品而非保險產品，反映港人對扣稅產品認識有待加強。
市場上所有自願醫保產品須先獲食衞局認可及批准方可推出，相比一般醫保，自願醫保引入不少特色，其中一大賣點是保證續保至100歲，以及不設「終身保障限額」，然而，僅得分別約三分一及一半人知道這兩個特點。此外，自願醫保亦承保一些常見醫療服務如日間手術、電腦斷層掃描、磁力共振掃描、非手術癌症治療(如化療、標靶治療等)，保障範圍相當廣泛，惟僅少數受訪者知道這些特點。
港人同樣對須符合保監局指引的扣稅年金不甚了解，僅30%受訪者知道年金期可由年金領取人年届50歲或以上便開始，相對較早的退休起始年齡，可提供較大靈活性，讓有意提前退休的人士享有財務自由。作為一種長期保險產品，市場上有相當多的扣稅年金產品提供穩定及含有若干保證成分，連同強積金可扣稅自願性供款，每個課稅年度每位納稅人可享合計上限60,000元扣稅額，對有意提前退休的人士及年輕一族而言，實屬風險相對低且有效的退休策劃工具，有助及早籌劃並確立退休後的收入來源。
是次調查亦發現疫情帶動港人對健康保障的需求。近六成受訪者考慮在未來6個月會為自己或家人購買保險產品，當中有43%表示希望購買健康及保障相關產品，如自願醫保、住院及手術保險、門診醫療保險等。
要趕及2021/2022課稅年度的稅季尾班車，納稅人就要在3月31日前成功投保自願醫保、扣稅年金或作出強積金可扣稅自願性供款，才能把握慳稅良機，同時為自己及家人提供更充足的保障。
作者為宏利香港及澳門首席產品總監李旭明